Die Pensionskasse ist eine Möglichkeit der betrieblichen Altersversorgung (bAV) für Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen eines Unternehmens. Seit 2002 hat jeder rentenversicherungspflichtige Arbeitnehmer in Deutschland das Recht darauf, sich mit der Entgeltumwandlung eine Betriebsrente zu finanzieren.
Einfache Unterstützung für das Alter
Pensionskasse
- Steuer- und sozialversicherungsfreie Beiträge
- Keine Pensionsrückstellungen nötig
- Keine externen Verwaltungskosten
- Einfache digitale bAV-Verwaltung mit ePension
Was ist eine Pensionskasse?
Es gibt fünf Formen der betrieblichen Altersvorsorge (bAV): Direktversicherung, Unterstützungskasse, Pensionsfonds, Direktzusage und die Pensionskasse. Vereinfacht ausgedrückt ist die Pensionskasse eine Art Versicherung, welche speziell für die Altersvorsorge einer bestimmten Gruppe gedacht ist. Als Arbeitgeber*in können Sie eine eigene Pensionskasse einrichten – oder sich einer Vorsorgeeinrichtung wie der Gothaer Pensionskasse anschließen.
Die Pensionskasse kann aus Anlass eines Dienstverhältnisses eingerichtet werden und wird von Ihnen als Arbeitgeber*in oder Versicherungsnehmer*in für die in Ihrem Unternehmen arbeitenden bzw. versicherten Personen abgeschlossen. Es gibt generell die Möglichkeit der Arbeitgeberfinanzierung oder der Entgeltumwandlung.
Unsere Pensionskasse erhält die Beiträge vom Arbeitgeber oder der Arbeitgeberin und zahlt die Leistungen aus dieser Versicherung bei Fälligkeit an den Arbeitnehmer oder die Arbeitnehmerin.
Für wen ist die Gothaer Pensionskasse sinnvoll?
Die Gothaer Pensionskasse richtet sich an Firmen, die ihren Mitarbeitenden eine sichere und trotzdem lukrative und flexible Altersversorgung ermöglichen möchten. Etwa 130 Pensionskassen gibt es in Deutschland. Die Gothaer ist jedoch die erste Gesellschaft am Markt, die seit 2021 mit dem digitalen Arbeitgeber-Portal von ePension die Verwaltung von bAV und betrieblicher Krankenversicherung (bKV) zum Kinderspiel macht. Schnell und intuitiv können in dem Portal diverse Prozesse verwaltet werden.
Das ermöglicht Ihrem Unternehmen eine zeitsparende und schlanke Verwaltung von bKV und bAV. Vorbei ist die Zeit der endlosen Verwaltungsarbeit: Mit der Gothaer Pensionskasse können Sie die betriebliche Altersvorsorge bemerkenswert einfach und effizient organisieren. Entscheiden Sie sich einfach für unsere Pensionskasse – alles andere erledigen wir für Sie.
Weitere Informationen zur Gothaer Pensionskasse
Wie kann man mit der Pensionskasse Steuern oder Sozialabgaben sparen?
„Ist die Pensionskasse steuerfrei?“, ist eine, in diesem Zusammenhang, wohl am häufigsten gestellten Frage. Die Antwort lautet prinzipiell: Nein. Es gibt jedoch Sonderfälle, wenn die Anwartschaft vor dem 01.01.2005 erworben wurde. Ansonsten müssen die Leistungen, welche von der Pensionskasse ausgezahlt werden, zu 100 % versteuert werden. Dennoch lohnt sich aus steuerlicher Sicht eine Pensionskasse für Arbeitgeber*innen und Arbeitnehmer*innen durchaus, denn:
- Zuwendungen an die Pensionskasse dürfen vom Arbeitgeber gemäß § 4c EStG als Betriebsausgaben abgezogen werden.
- Der steuerfreie Höchstbetrag für Beiträge des Arbeitgebers zur bAV-Pensionskasse beträgt bis zu acht Prozent der Beitragsbemessungsgrenze in der gesetzlichen Rentenversicherung. Dieser Betrag (2022 = 6.768 Euro) kann steuerfrei in die Pensionskasse Direktversicherung eingezahlt werden.
- Arbeitgeber*in und Arbeitnehmer*in können zudem Sozialversicherungsbeiträge sparen. Steuerfreie Beiträge bis zu vier Prozent der Beitragsbemessungsgrenze in der gesetzlichen Rentenversicherung (2022 = 3.384 €Euro) sind nicht sozialversicherungspflichtig.
- Soweit Beiträge nach § 40 b EStG a.F. pauschal versteuert werden, werden diese vom Fördervolumen des § 3 Nr. 63 EStG abgezogen.
- Auf die Steuerfreiheit der Beiträge während der Berufstätigkeit folgt die Besteuerung der Leistungen in der Rentenphase (so genannte nachgelagerte Besteuerung).
Pensionskasse Auszahlung
Sie möchten wissen, wann sich Ihre Angestellten als Arbeitnehmer*in die Pensionskasse auszahlen lassen können? Die Gothaer Pensionskassen Auszahlung erfolgt bei uns grundsätzlich als lebenslange monatliche Rente ab dem 67. Geburtstag. Um Arbeitnehmern bei unserer Pensionskasse vorzeitige Auszahlung zu ermöglichen, kann der Rentenbeginn bis zu fünf Jahre vorverlegt werden. Bei Rentenbeginn sind zudem Teil- bzw. Kapitalauszahlungen möglich.
Anpassungsfähig
Die Pensionskasse der Gothaer ist flexibel. Egal ob Arbeitgeberwechsel, Arbeitslosigkeit, Todesfall oder Kündigung. Unsere Pensionskasse kann angepasst werden. So können beispielsweise beim Ausscheiden aus Ihrem Betrieb, die versicherten Personen die Pensionskassenversorgung mitnehmen. Der neue Arbeitgeber bzw. die neue Arbeitgeberin kann den Vertrag übernehmen. Bei Arbeitslosigkeit der Arbeitnehmerin oder des Arbeitnehmers sowie in der Elternzeit kann die Pensionskasse privat weiterführen oder die Versicherung beitragsfrei gestellt werden. Dabei wird das Vertragsguthaben in der Gothaer Pensionskasse nicht im Rahmen des Arbeitslosengeld II (Hartz IV) angerechnet.
Welche Zahlungsweisen und Tarifoptionen sind bei der Pensionskasse möglich?
- Die variable Finanzierung der Beitragszahlungen – der VARIO-Tarif: Die Beiträge können innerhalb der steuerlichen Höchstgrenzen völlig variabel geleistet werden. Selbstverständlich kann auch eine regelmäßige Beitragszahlung vereinbart werden
- Die maßgeschneiderte Tarifvertragslösung: Auch dieser ausschließlich für Arbeitgeberfinanzierungen vorgesehene Tarif bietet die Möglichkeit völlig flexibler Beiträge. Neben der Altersrente sind eine Hinterbliebenen- und Erwerbsminderungsrente feste Bestandteile dieses Tarifs.
- Fondsbasierte Tarife: Der VARIO-Tarif und die Tarifvertragslösung sind neben der klassischen Form auch als Fondsvariante erhältlich. Bei den fondsgebundenen Varianten handelt es sich um Rentenversicherungen mit Mindestleistung. Das heißt, bei Rentenbeginn stehen auf jeden Fall die eingezahlten Beiträge zur Verfügung. Hinzu kommt eine Rente aus dem Fondsguthaben.
Fragen und Antworten zur Pensionskasse
Die Pensionskasse bietet steuerliche Vorteile für Arbeitgeber*innen und Arbeitnehmer*innen und lohnt sich daher jederzeit für beide Seiten. Zudem können Arbeitnehmer*innen mit der Pensionskasse ihre Rente aufbessern und die Rentenlücke mit Hilfe des Arbeitgebers verringern.
Die Leistungen, die aus der Pensionskasse bezogen werden, müssen laut Einkommensteuergesetz (EstG) zu 100 Prozent versteuert werden. Arbeitnehmer können die Zuwendungen an die Pensionskasse gemäß § 4c EStG steuerlich als Betriebsausgaben geltend machen.
Das deutsche Rentensystem fußt auf drei Säulen: Die staatliche Rente, die betriebliche Altersvorsorge und die private Altersvorsorge. Bei der betrieblichen Altersvorsorge (bAV) gibt es fünf verschiedene Modelle: Direktversicherung, Unterstützungskasse, Pensionsfonds, Direktzusage und die Pensionskasse. Deshalb hat nicht jeder Arbeitnehmer oder jede Arbeitnehmerin eine Pensionskasse.
Informationen zum Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken
Gothaer Pensionskasse Klassik
Weitere Informationen zu Nachhaltigkeitsaspekten in der Kapitalanlage der Gothaer Pensionskasse AG finden Sie auf der Webseite der Gothaer Asset Management AG, die die Kapitalanlagen des Gothaer Konzerns verwaltet. ...weniger
Bei den Tarifen PRL2C und PRL3C der Gothaer Pensionskasse AG handelt es sich um Rentenversicherungen mit Mindestleistung. Die Kapitalanlage erfolgt vollständig durch die Gothaer Pensionskasse AG. Nachhaltigkeitsrisiken können sowohl in der Versicherungstechnik als auch in der Kapitalanlage entstehen. Die Nachhaltigkeitsrisiken in der Versicherungstechnik sind allerdings von untergeordneter Bedeutung. In der Kapitalanlage können verschiedene Nachhaltigkeitsrisiken entstehen und auch Auswirkungen auf die Rendite des Produkts haben. Mehr anzeigen
Bei den Tarifen PRL2C und PRL3C der Gothaer Pensionskasse AG handelt es sich um Rentenversicherungen mit Mindestleistung. Die Kapitalanlage erfolgt vollständig durch die Gothaer Pensionskasse AG. Nachhaltigkeitsrisiken können sowohl in der Versicherungstechnik als auch in der Kapitalanlage entstehen. Die Nachhaltigkeitsrisiken in der Versicherungstechnik sind allerdings von untergeordneter Bedeutung. In der Kapitalanlage können verschiedene Nachhaltigkeitsrisiken entstehen und auch Auswirkungen auf die Rendite des Produkts haben.
Gothaer Pensionskasse Fonds
Nachhaltigkeitsrisiken können sowohl in der Versicherungstechnik als auch in der Kapitalanlage entstehen. Die Nachhaltigkeitsrisiken in der Versicherungstechnik sind allerdings von untergeordneter Bedeutung. In der Kapitalanlage können verschiedene Nachhaltigkeitsrisiken entstehen und auch Auswirkungen auf die Rendite des Produkts haben. In der Kapitalanlage der Gothaer Pensionskasse AG werden Nachhaltigkeitsrisiken durch eine bewusste Diversifikation unserer Anlagen hinsichtlich Branchen, Asset-Klassen und Risikoausprägung bereits stark reduziert. Darüber hinaus minimieren wir Nachhaltigkeitsrisiken durch ESG-Strategien bei den Kapitalanlageentscheidungen. Daher erwarten wir keine negativen Auswirkungen auf die Rendite des Produkts durch Nachhaltigkeitsrisiken. Neben der Kapitalanlage der Gothaer Pensionskasse AG erfolgt die Kapitalanlage während der Ansparphase in Investmentfonds Ihrer Wahl aus unserem Fonds-Angebot. Die Auswahl der Investmentfonds innerhalb der fondsgebundenen Versicherungen ist das Ergebnis einer systematischen qualitativen und quantitativen Analyse.
Informationen zum Thema Nachhaltigkeit in den von Ihnen gewählten Fonds finden Sie auf den Websites der Kapitalverwaltungsgesellschaft der von Ihnen gewählten Investmentfonds.
In der Rentenphase erfolgt die Kapitalanlage durch die Gothaer Lebensversicherung AG. Weitere Informationen zu Nachhaltigkeitsaspekten in der Kapitalanlage der Gothaer Lebensversicherung AG finden Sie auf der Webseite der Gothaer Asset Management AG, die die Kapitalanlagen des Gothaer Konzerns verwaltet.
Was verstehen wir unter Nachhaltigkeitsrisiken?
Unter einem Nachhaltigkeitsrisiko verstehen wir ein Ereignis in den Bereichen Umwelt, Soziales oder Unternehmensführung, dessen Eintreten wesentliche negative Auswirkungen auf den Wert der Investition und damit auf die Leistungen Ihrer Versicherung haben könnte. Beispielsweise kann der Wert der Aktie eines Kohleproduzenten sinken, wenn die Energieproduktion stärker durch nachhaltige Energien erfolgt und dadurch die Nachfrage nach Kohle sinkt.
Was ist mit Versicherungstechnik gemeint?
Der Begriff Versicherungstechnik beschreibt die Risikoübernahme im Versicherungsprodukt. In einem Rentenversicherungsprodukt sind dies beispielsweise das Langlebigkeitsrisiko und das Sterblichkeitsrisiko.
Was sind ESG-Strategien?
ESG steht für "economic, social and governance" (Ökologie, Soziales und Unternehmensführung) und beschreibt damit die drei Bereiche der Nachhaltigkeit. ESG-Strategien in der Kapitalanlage zielen darauf ab, Nachhaltigkeitsrisiken aus diesen drei Bereichen zu reduzieren. ...weniger
Bei den Tarifen PRL2F, PRL3F, PRL2F und PRL3F der Gothaer Pensionskasse AG handelt es sich um fondsbasierte Rentenversicherungen mit Mindestleistung. Die Kapitalanlage erfolgt für einen Teil durch die Gothaer Pensionskasse AG. Darüber hinaus erfolgt die Anlage in Investmentfonds, an deren Wertentwicklung Sie partizipieren. Mehr anzeigen
Bei den Tarifen PRL2F, PRL3F, PRL2F und PRL3F der Gothaer Pensionskasse AG handelt es sich um fondsbasierte Rentenversicherungen mit Mindestleistung. Die Kapitalanlage erfolgt für einen Teil durch die Gothaer Pensionskasse AG. Darüber hinaus erfolgt die Anlage in Investmentfonds, an deren Wertentwicklung Sie partizipieren.
Pensionskasse
Weitere Informationen zu Nachhaltigkeitsaspekten in der Kapitalanlage der Gothaer Pensionskasse AG finden Sie auf der Webseite der Gothaer Asset Management AG, die die Kapitalanlagen des Gothaer Konzerns verwaltet. ...weniger
Bei den Tarifen PRL2C und PRL3C der Gothaer Pensionskasse AG handelt es sich um Rentenversicherungen mit Mindestleistung. Die Kapitalanlage erfolgt vollständig durch die Gothaer Pensionskasse AG. Nachhaltigkeitsrisiken können sowohl in der Versicherungstechnik als auch in der Kapitalanlage entstehen. Die Nachhaltigkeitsrisiken in der Versicherungstechnik sind allerdings von untergeordneter Bedeutung. In der Kapitalanlage können verschiedene Nachhaltigkeitsrisiken entstehen und auch Auswirkungen auf die Rendite des Produkts haben. Mehr anzeigen
Bei den Tarifen PRL2C und PRL3C der Gothaer Pensionskasse AG handelt es sich um Rentenversicherungen mit Mindestleistung. Die Kapitalanlage erfolgt vollständig durch die Gothaer Pensionskasse AG. Nachhaltigkeitsrisiken können sowohl in der Versicherungstechnik als auch in der Kapitalanlage entstehen. Die Nachhaltigkeitsrisiken in der Versicherungstechnik sind allerdings von untergeordneter Bedeutung. In der Kapitalanlage können verschiedene Nachhaltigkeitsrisiken entstehen und auch Auswirkungen auf die Rendite des Produkts haben.
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Direktversicherung
Direktversicherungen sind staatlich geförderte Rentenversicherungen, die der Arbeitgeber bzw. die Arbeitgeberin für den/die Arbeitnehmer*in bei der Gothaer abschließt (betriebliche Altersvorsorge). Mit der Direktversicherung der Gothaer sorgen Sie nicht nur für Ihre Rente vor, sondern profitieren auch von vielen steuerlichen Vorteilen.