Entgeltumwandlung

  • Mehr Attraktivität im Rennen um die besten Mitarbeitenden
  • Höhere Mitarbeitermotivation und -bindung
  • Geringe tatsächliche Kosten bei hohem Benefit
  • Übernahme sozialer Verantwortung

Was ist Entgelt­umwandlung?

Die Entgelt­umwandlung ist einer der Kern­gedanken der betrieb­lichen Alters­vorsorge (bAV). Umgangs­sprach­lich wird sie auch Betriebs­rente genannt. In der Berufs­welt ist jedoch längst nicht allen klar, was die Entgelt­um­wandlung bzw. Gehalts­umwandlung eigentlich ist.

Entgelt­umwandlung einfach erklärt: Bei der Entgelt­umwandlung werden Teile des Brutto­gehaltes des Arbeit­nehmers bzw. der Arbeit­nehmerin für die betrieb­liche Alters­vorsorge (bAV) eingesetzt. Für Arbeit­nehmer*innen bedeutet dies, dass sie im Prinzip ihre eigene Betriebs­rente finanzieren. Durch die Brutto­entgelt­umwand­lung sinkt das Brutto­gehalt. Die berufs­tätige Person spart somit Steuern und Sozial­abgaben.

Bei der bAV wird zwischen der Entgelt­umwand­lung durch den*die Arbeit­nehmer*in und der Arbeitgeber­finan­zierung unterschieden. Bei der Arbeit­geber­finan­zierung kommt das Unter­nehmen voll für die Beiträge auf. Mit der Einführung des Betriebs­renten­stärkungs­gesetzes (BRSG) sind Unter­nehmen verpflichtet, die Betriebs­rente anzubieten. Zusätzlich gibt es einen 15 Prozent Pflicht-Arbeitgeber­zuschuss zur Entgelt­umwand­lung ab 2022, sofern das Unter­nehmen eine Sozial­versiche­rungs­ersparnis hat. Dies gilt für alle be­stehenden Zusagen in Form einer Direkt­versicherung oder Pensions­kasse.

Wie profitieren Sie als Arbeitgeber*in von der Entgelt­umwandlung?

Machen Sie aus der Pflicht eine Kür und nutzen Sie die Vorteile, die sich für Ihr Unter­nehmen aus der Betriebs­rente ergeben. Deshalb ist eine Entgelt­umwandlung sinnvoll: Nach aktuellen Umfragen achten 80 Prozent der Mit­arbeitenden bei der Arbeit­geber­wahl auf die bAV.

Positionieren Sie sich als gute*r Arbeit­geber*in und binden Sie so die besten Fach­kräfte an Ihr Unter­nehmen. Zudem rechnet sich für Sie sogar eine freiwillige Erhöhung des Zu­schusses.Diese kann bei Ihren Mit­arbeiten­den einen richtigen Motivationsboost auslösen. Wie Ihre Ange­stellten auch, sparen Sie etwa 20 Prozent an Sozial­abgaben. Wir zeigen Ihnen am folgenden einfachen Bei­spiel, wie das funk­tioniert:

Betriebsrentenstärkungsgesetz (BRSG): Tabelle mit Beispielrechnung für eine betriebliche Altersvorsorge inklusive Bruttobeiträgen, Steuer- und Sozialversicherungsersparnis bzw. Ersparnis von Lohnnebenkosten und Nettoaufwand für Arbeitgeber.

Welche Arten von betrieblicher Altersvorsorge gibt es?

Die Gothaer bietet vier Formen der betrieblichen Altersversorgung an:

  • Direktversicherung: Sicherheit und Renditechancen für alle Mit­arbeitenden
  • Unterstützungskasse: Besonders vorteilhaft für gut verdienende Mit­arbeitende
  • Pensionszusage: Hier verwandeln insbesondere Führungs­kräfte und die Geschäfts­leitung ihre Chancen
  • Pensionskasse: Für alle Mitarbeitenden und tarifvertragliche Lösungen

Digitale Lösungen für die bAV-Verwaltung

ePension

In Deutschland gibt es etwa 130 Pensions­kassen. Seit 2021 ist die Gothaer ist jedoch die erste Gesellschaft am Markt, die die Verwaltung kinder­leicht macht. Mit dem digitalen Arbeit­geber-Portal von ePension ist das Verwalten von bAV und betrieb­licher Kranken­versicherung (bKV) so einfach wie noch nie. Schnell und intuitiv können in dem Portal diverse Prozesse verwaltet werden. Das ermöglicht Ihrem Unter­nehmen eine schlanke und zeitsparende Verwaltung von bKV und bAV.

bAV-Cockpit

Die Gothaer bietet mit dem neuen bAV-Cockpit eine Plattform­lösung, um die bAV online zu ver­walten. Für Per­sona­ler*innen und Vermitt­ler*innen gibt es jetzt weder büro­kratisches Hin-und-Her noch ist mehr­faches Nach­fragen nötig. Schluss mit Papier – die For­mular­berge werden künftig voll­ständig durch das digitale bAV-Cockpit ersetzt. Die Gothaer ver­ein­facht so die Ver­waltung von laufen­den Ver­trägen.

Konkret stellt das bAV-Cockpit Kontakt­formulare zu sämt­lichen im Rahmen einer bAV an­fallen­den Anfragen zur Ver­fügung. Ändert ein Arbeit­nehmer bzw. eine Arbeit­nehmerin die Adresse oder den Namen? Heiratet er*sie oder kehrt nach einer entgelt­freien Beschäfti­gungs­zeit ins Unter­nehmen zurück? Diese und weitere Anliegen können mit der Gothaer kom­mun­iziert werden – dafür steht ein eigenes Formu­lar bereit.

Das bAV-Cockpit erlaubt es, viele Anliegen einfach und unter­schrifts­frei einzu­reichen. Insge­samt sorgt das für schnell­ere Prozesse und für eine Arbeits­erleich­terung auf allen Seiten.

Hier geht es zum bAV-Cockpit

Weitere Informationen zur Entgelt­umwandlung

Die Entgeltumwandlung aus Arbeit­nehmersicht

Mit der Gothaer die perfekte Alters­versorgung aufbauen

Investieren Sie in einen geruh­samen Lebensabend

Entgelt gezielt umwandeln und sofortige Anwart­schaften aufbauen

Lösungen für jede Situation im Berufsleben

Wie kann ich meine Rentenlücke berechnen?

Wenn Sie als Arbeit­nehmer*in später zusätz­lich zur staat­lichen Rente keine Betriebs­rente aufgebaut haben, kann die Renten­lücke sehr groß ausfallen. Die Renten­lücke ist die Differenz zwischen dem als Arbeit­nehmer*in verdienten Gehalt und dem, was man im Alter als Rente bekommt. Sie haben sich mit dem Thema Renten­lücke schließen, betrieb­liche Alters­vorsorge und Entgelt­umwand­lung noch nicht befasst? Nutzen Sie den Renten­lücken­rechner der Gothaer, um Ihre aktuelle und persön­liche Renten­lücke zu berech­nen.

Hier geht es zum Rentenlücken-Rechner

Wie groß ist Ihre Renten­lücke? Können Sie Ihren gewohnten Lebens­standard im Alter halten? Man rechnet, dass etwa 80 Prozent des vormaligen Brutto­gehalts gebraucht werden, um das zu erreichen. Bedenken Sie: Dass die gesetz­liche Rente lang­fristig sinken wird, ist durch die politischen Entschei­dungen bekannt und vor­bestimmt. Unsere Be­rechnung liefert lediglich einen Anhalts­wert und ersetzt nicht die Prognose des Renten­versiche­rungs­trägers. Wenden Sie sich für weitere Infor­mationen gerne an unsere Berater*innen.

Häufige Fragen zur Entgelt­umwandlung

Was sparen Arbeitgeber*innen bei der Entgelt­umwandlung?

Wie funktioniert die Entgelt­umwandlung?

Ist eine Entgeltumwandlung sinnvoll?

Ist die Entgeltumwandlung steuerfrei?

Was bedeutet Beitragsbemessungs­grenze?

Welche Entgeltumwandlungen gibt es?

Wie hoch ist der Arbeitgeber­zuschuss zur Entgelt­umwandlung?

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Haben Sie Fragen zur Entgeltumwandlung?

Sie haben noch offene Fragen oder brauchen weitere Informa­tionen zum Thema Entgelt­umwand­lung? Wir beraten Sie gerne persönlich oder telefonisch! Wenden Sie sich einfach an unsere kompe­tenten Gothaer Berater*innen Ihrer Versicherung vor Ort.